المساءلة
جهات الرقابة
في العراق جهات مهمتها كشف الفساد، هي هيئة النزاهة الاتحادية التي تحقق في القضايا، وديوان الرقابة المالية الاتحادي الذي يدقق حسابات الدولة، ولجان مجلس النواب. وتعرض هذه الصفحة ما وجدته هذه الجهات، بأرقامها وتقاريرها، وما استُرد من أموال.
هيئة النزاهة الاتحادية
الأرقام كما وردت عن كل سنة. ومع كل سطر رابط مصدره.
| السنة | القضايا الجزائية | الاتهامات | اتهامات بدرجة وزير | أحكام إدانة بدرجة وزير | اتهامات بدرجة مدير عام فما فوق | أحكام إدانة بدرجة مدير عام فما فوق | أحكام الإدانة | المصدر |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | 31,355 | 810(أحكام غير باتّة)370 حكماً باتّاً | المستوى D خبر صحفي عن التقرير السنوي الأصل | |||||
| 2024 | 36,505 | 20,299 | 44 | 6 | 338 | 26 | 1,384 | المستوى D خبر صحفي عن التقرير السنوي الأصل |
| 2023 | 27,170 | 14,084 | 55 | 350 | المستوى D خبر صحفي عن التقرير السنوي الأصل | |||
| 2022 | 21,070 | 34 | 1,088 | المستوى D خبر صحفي عن التقرير السنوي الأصل | ||||
| 2021 | 11,605 | 54 | 1 | 422 | 32 | المستوى D خبر صحفي عن التقرير السنوي الأصل | ||
| 2020 | 13,482 | 8,891 | 63 | 4 | 449 | 29 | 854 | المستوى D خبر صحفي عن التقرير السنوي الأصل |
| 2019 | 13,886 | 10,143 | 50 | 4 | 480 | 45 | 1,231 | المستوى D خبر صحفي عن التقرير السنوي الأصلالمستوى D خبر صحفي عن التقرير السنوي الأصل |
| 2018 | 12,398 | 9,328 | 31 | 4 | 385 | 41 | المستوى C مذكرة لجهة أخرى تنقل عن الهيئة الأصل | |
| 2016 | 11,825 | المستوى D خبر صحفي عن التقرير السنوي الأصل | ||||||
| 2015 | 13,015 | المستوى D خبر صحفي عن التقرير السنوي الأصل | ||||||
| 2011 | 1,661 | المستوى D خبر صحفي عن التقرير السنوي الأصل | ||||||
| 2008 | 3,027 | 97 | المستوى A التقرير السنوي الأصل | |||||
| 2006 | 1 | المستوى A التقرير السنوي الأصلالمستوى A تقرير وزارة الخارجية الأمريكية الأصل | ||||||
| 2005 | 1 | المستوى A تقرير وزارة الخارجية الأمريكية الأصل |
المصدر: التقارير السنوية لهيئة النزاهة الاتحادية، وما نقلته عنها الصحافة والجهات الرسمية. ومع كل سطر رابط مصدره.
ديوان الرقابة المالية الاتحادي
- أودع المصرف العراقي للتجارة، وهو مصرف حكومي، في الخارج 5.44 مليار دولار في 2019، و11.80 مليار دولار في 2020، و12.26 مليار دولار في 2021، عن طريق شركة وسيطة رأسمالها 5 ملايين دولار فقط، دون الموافقة التي اشترطها كتاب للبنك المركزي (تقرير الديوان المرقم 5913 في 2 آذار 2025، ضمن تقريره السنوي). المستوى A الأصل
- تُظهر كشوفات البنك المركزي 27 حساباً لوزارة المالية في 2019، ولا يُظهر الحساب الختامي للدولة لتلك السنة إلا 9 حسابات، وبين الحسابات الغائبة حسابُ إيداع الصادرات النفطية وحساباتُ الأمانات الضريبية (تقرير الديوان عن الحساب الختامي لسنة 2019). المستوى A الأصل
- في آب 2021 توقّف الديوان عن تدقيق طلبات ردّ الأمانات الضريبية، بعد أن اقترحت ذلك اللجنة المالية النيابية. وصُرف أول صكوك قضية الأمانات الضريبية في 9 أيلول 2021 (بيان الديوان نفسه؛ وتحقيقات صحفية). المستوى C الأصل الأصل
- وجد تدقيقٌ في الدولار النقدي المبيع للمسافرين في 2023 أن السفرات المسجّلة تزيد بـ151,940 سفرة على عدد من عبروا المنافذ الحدودية. وبحساب مخصَّص المسافر، وهو 4,000 دولار، يبلغ ذلك نحو 608 مليون دولار (من حسابنا). والتدقيق معروف مما نقلته الصحافة عن وثائقه. المستوى D الأصل
التقارير
ما وجده الديوان ولجان مجلس النواب، تقريراً تقريراً، مع مستوى دليل كل سطر ورابطه.
- 2026إيرادات النفط وشركة تسويق النفطالمستوى Dعدم استجابة هيئة الشفافية في الصناعات الاستخراجية لاستفسارات ديوان الرقابة المالية الاتحادي
- 2026مسائل أخرىالمستوى Cنائب رئيس ديوان الرقابة المالية قيصر غازي: تقارير رقابية بملفات مالية وإدارية كبيرة
- 2025البنك المركزي وبيع الدولارالمستوى Aالبنك المركزي العراقي، تقرير نتائج اعمال المرقم (9373) في 10/4/2025 ضمن جدول رقم (1) التقارير التي لم ترد الإجابة عليها لغاية 6/3/2026
- 2025المصرف العراقي للتجارة والمصارف الحكوميةالمستوى Cالتقرير السنوي لديوان الرقابة المالية الاتحادي 2025، اختلاس موظفين أموال مصرفهم
- 2025المصرف العراقي للتجارة والمصارف الحكوميةالمستوى Aالتقرير المرقم (20540) في 10/8/2025 الخاص بالزيارة التفتيشية لمصرف الرشيد/فرع السماوة 35 وملاحظات مصرف الرشيد في التقرير السنوي لعام 2025
- 2025إيرادات النفط وشركة تسويق النفطالمستوى Aكتاب دائرة تدقيق المنطقة الثانية المرقم (3476) في 4/2/2025 الخاص بـ (إرسال الأوليات الخاصة بتهريب النفط الخام وزيت الوقود العراقي من خلال عمليات بيع وشحن المنتجات النفطية بصورة غير قانونية في المياه الإقليمية (منطقة المخطاف) تدار من قبل شركة تاج البحر)
- 2025إيرادات النفط وشركة تسويق النفطالمستوى Aتقرير ديوان الرقابة المالية المرقم (30983) في 26/11/2025 الخاص بتنفيذ اتفاق بيع منتوج زيت الوقود المبرم بتاريخ 23/7/2021 بين الجانب العراقي والجانب اللبناني
- 2025إيرادات النفط وشركة تسويق النفطالمستوى Aتقرير ديوان الرقابة المالية المرقم (17545) في 10/7/2025 الخاص بعقدي تصدير منتوج زيت الوقود ومنتوج النفثا (MP/AGS/2024/XS/21 وMP/N/2024/XS/16) المبرمين بين شركة تسويق النفط وشركة فينوس
- 2025إيرادات النفط وشركة تسويق النفطالمستوى Aجدول رقم (31) عدم تسديد حصة الخزينة العامة من الأرباح، التقرير السنوي لديوان الرقابة المالية الاتحادي لسنة 2025
- 2025إيرادات النفط وشركة تسويق النفطالمستوى Cنائب رئيس ديوان الرقابة المالية قيصر غازي بشأن قضية وكيل وزارة النفط لشؤون التصفية عدنان الجميلي
- 2025الحسابات الختامية للدولةالمستوى Cرئيس ديوان الرقابة المالية عمار صبحي المشهداني: سلف تراكمية بقيمة 100 تريليون دينار منذ 2004
- 2025التقرير السنوي للديوانالمستوى Cتقرير ديوان الرقابة المالية الاتحادي لعام 2025 بشأن مساهمته في ردع ومكافحة الفساد
- 2025التقرير السنوي للديوانالمستوى Aالتقرير السنوي لديوان الرقابة المالية الاتحادي لسنة 2025
- 2025التقرير السنوي للديوانالمستوى D(39) تريليون دينار في 530 ملفاً.. تفاصيل تقرير ديوان الرقابة المالية العراقي لعام 2025 (رووداو)
- 2024قضية الأمانات الضريبيةالمستوى Aتقرير ديوان الرقابة المالية المرقم (12216) في 8/5/2025 بنتائج تدقيق أنشطة وحسابات الهيئة العامة للضرائب/فرع بابل للسنة المنتهية في 31/12/2024
- 2024إيرادات النفط وشركة تسويق النفطالمستوى Aتقرير ديوان الرقابة المالية المرقم (27674) في 22/10/2025 الخاص بالعقد المرقم (MP/HFO/2024/XS/19) في 24/6/2024 المبرم بين شركة تسويق النفط وشركة مجان لنقل المنتجات النفطية
- 2024التقرير السنوي للديوانالمستوى Dالتقرير السنوي بشأن نتائج الفعاليات الرقابية والتدقيقية لحسابات الصرف العام خلال السنة المالية 2024 (منشور في جريدة الوقائع العراقية)
- 2023البنك المركزي وبيع الدولارالمستوى Dالتدقيق على المبيعات النقدية للبنك المركزي العراقي من عملة الدولار للمسافرين للفترة من 1/2 ولغاية 8/7/2023
- 2023المصرف العراقي للتجارة والمصارف الحكوميةالمستوى Aتقرير ديوان الرقابة المالية المرقم (22184) في 2/8/2025 الخاص بنتائج الزيارة التفتيشية للمصرف الزراعي التعاوني فرع ميسان/736 لسنة 2023، والتقرير المرقم (2121) في 22/1/2025 بشأن حسابات المصرف الزراعي التعاوني لسنة 2023
- 2023المصرف العراقي للتجارة والمصارف الحكوميةالمستوى Aتقرير ديوان الرقابة المالية المرقم (644) في 9/1/2025 الخاص بنتائج اعمال الرقابة والتدقيق على بعض أنشطة وحسابات مصرف الرافدين للسنة المنتهية في 31/12/2023
- من 2023 إلى 2025إيرادات النفط وشركة تسويق النفطالمستوى Aالتزامات الديوان الواردة في قانون الموازنة العامة الاتحادية، تدقيق الإيرادات النفطية وغير النفطية لإقليم كردستان
- 2023إيرادات النفط وشركة تسويق النفطالمستوى Cبيان ديوان الرقابة المالية الاتحادي بشأن حزمة الإجراءات تجاه إقليم كردستان لتنفيذ حكم المحكمة الاتحادية العليا (59/اتحادية/2012)
- 2023التقرير السنوي للديوانالمستوى Cرئيس ديوان الرقابة المالية: معدل التقارير السنوية بين 4 و5 آلاف تقرير
- 2022قضية الأمانات الضريبيةالمستوى Cبيان ديوان الرقابة المالية بشأن سرقة أمانات الضرائب (تشرين الأول 2022)
- 2022إيرادات النفط وشركة تسويق النفطالمستوى Aتقرير ديوان الرقابة المالية المرقم (25257) في 29/9/2025 الخاص بتدقيق البيانات المالية لشركة خطوط الأنابيب النفطية للسنة المنتهية في 31/12/2022
- 2022مسائل أخرىالمستوى Cالرقابة المالية يكشف تلاعباً بالمليارات في مصروفات شركة نفط ميسان
- 2021قضية الأمانات الضريبيةالمستوى Dقرار إعفاء ديوان الرقابة المالية من تدقيق حسابات هيئة الضرائب
- 2021قضية الأمانات الضريبيةالمستوى Dإيقاف تدقيق ديوان الرقابة المالية لطلبات رد الأمانات الضريبية (تموز-آب 2021)
- 2021الحسابات الختامية للدولةالمستوى Cتصريح رئيس ديوان الرقابة المالية بشأن أسباب تأخير إنجاز الحسابات الختامية
- من 2019 إلى 2023المصرف العراقي للتجارة والمصارف الحكوميةالمستوى Aتقرير ديوان الرقابة المالية المرقم (5913) في 2/3/2025 الخاص بنتائج تدقيق نشاط الإستثمار في المصرف العراقي للتجارة للسنوات (من 2019 إلى 2023)
- 2019قضية الأمانات الضريبيةالمستوى Aالحساب الختامي لجمهورية العراق لسنة 2019، أمانات الضرائب وحسابات إيداع الأمانات الضريبية لدى البنك المركزي
- 2019الحسابات الختامية للدولةالمستوى Aتقرير ديوان الرقابة المالية المرقم (32981) في 17/12/2025 الخاص بالحساب الختامي لجمهورية العراق كما في 31 كانون الأول 2019
- 2018إيرادات النفط وشركة تسويق النفطالمستوى Cكتاب ديوان الرقابة المالية الاتحادي المرقم (10494) في 7/5/2019 بشأن بيع النفط الأسود من شركة ناقلات النفط العراقية إلى الشركة العربية البحرية لنقل البترول
- 2018الحسابات الختامية للدولةالمستوى Aتقرير ديوان الرقابة المالية المرقم (30573) في 23/11/2025 الخاص بالحساب الختامي لجمهورية العراق كما في 31 كانون الأول 2018
- 2017البنك المركزي وبيع الدولارالمستوى Cتقارير ديوان الرقابة المالية بشأن آليات عمل البنك المركزي والمخالفات الحاصلة في بيع العملة
- 2017قضية الأمانات الضريبيةالمستوى Dتدقيق ديوان الرقابة المالية لعام 2017 لحساب أمانات الهيئة العامة للضرائب في مصرف الرافدين/فرع الأحرار (وفق تقرير لجنة تقصي الحقائق)
- 2017الحسابات الختامية للدولةالمستوى Aتقرير ديوان الرقابة المالية المرقم (5944) في 2/3/2025 الخاص بالحساب الختامي لجمهورية العراق كما في 31 كانون الأول 2017
- 2015البنك المركزي وبيع الدولارالمستوى Cاستقطاع خمسة بالمائة من مزاد العملة (الأمانات الكمركية) 2015
- 2014مسائل أخرىالمستوى Cتقويم أداء سياسة وزارة النفط للحد من استيراد المشتقات النفطية
- 2013البنك المركزي وبيع الدولارالمستوى Cتركي: محاولة إصلاح مزاد المركزي اكبر عملية مواجهة للفساد
- 2012البنك المركزي وبيع الدولارالمستوى Cتقرير ديوان الرقابة المالية بشأن معاملات مزاد العملة في البنك المركزي
- 2011المصرف العراقي للتجارة والمصارف الحكوميةالمستوى Dلجنة تحقيقية مشتركة من هيئة النزاهة وديوان الرقابة المالية ووزارة المالية بشأن المصرف العراقي للتجارة
- 2011الحسابات الختامية للدولةالمستوى Cديوان الرقابة يعزو تأخر حسم حسابات 2011 بسبب السلف الممنوحة بدون تخصيص لها
ملخصات هذه التقارير متاحة في النسخة الإنكليزية من الصفحة، وتُضاف ترجمتها تباعاً.
المصدر: المستوى A: التقرير نفسه بين أيدينا. المستوى C: تصريح لمسؤول أو نائب. المستوى D: خبر صحفي عن تقرير لم نحصل عليه.
لكل من ورد اسمه هنا أن يرسل رداً مع وثائقه، فيُنشر إلى جانب السجل. وتكون المراسلة عبر العنوان المذكور في صفحة «عن الموقع».
الأموال المستردة
ما أعلنت الجهات الرسمية استرداده، بالدولار، مع مصدر كل رقم.
| السنة | المسترد | من أين | المصدر |
|---|---|---|---|
| 2026 | 13 مليون دولار | فرنسا | الأصل |
| 2026 | 347.8 مليون دولار | الأصل | |
| 2026 | 379.3 مليون دولار | الأصل | |
| 2026 | 3 ملايين دولار | لبنان | الأصل |
| 2026 | 11 مليون دولار | العراق | الأصل |
| 2025 | 17.4 مليون دولار | الأصل | |
| 2025 | 17 مليون دولار | الأصل | |
| 2025 | 150 مليون دولار | الأصل | |
| 2025 | 17.4 مليون دولار | الكويت؛ سويسرا؛ روسيا | الأصل |
| 2024 | 1.9 مليون دولار | العراق | الأصل |
| 2023 | 70.6 مليون دولار | سويسرا | الأصل |
| 2023 | 26 مليون دولار | العراق | الأصل |
| 2023 | 10 ملايين دولار | العراق | الأصل |
| 2023 | 80 مليون دولار | الأصل | |
| 2023 | 80 مليون دولار | الأصل | |
| 2023 | 20.4 مليون دولار | الكويت | الأصل |
| 2023 | 70.5 مليون دولار | سويسرا | الأصل |
| 2023 | 26 مليون دولار | العراق | الأصل |
| 2022 | 200 مليون دولار | الأصل | |
| 2022 | 185 مليون دولار | الأصل | |
| 2022 | 9.4 مليون دولار | لبنان | الأصل |
| 2021 | 24 مليون دولار | ألمانيا | الأصل |
| 2020 | 1.4 مليار دولار | الأصل | |
| 2020 | 17.7 مليون دولار | الأصل | |
| 2019 | 1.4 مليار دولار | الأصل | |
| 2018 | 500,000 دولار | لبنان | الأصل |
| 2013 | 3 ملايين دولار | لبنان | الأصل |
| 2010 | 5 ملايين دولار | لبنان | الأصل |
| 2009 | 11 مليون دولار | الولايات المتحدة | الأصل |
| 2008 | 1.5 مليار دولار | الأصل | |
| 2008 | 50 مليون دولار | الولايات المتحدة | الأصل |
| 2008 | 9 ملايين دولار | الولايات المتحدة | الأصل |
| 2007 | 20 مليون دولار | الولايات المتحدة | الأصل |
| 2007 | 5.5 مليون دولار | الولايات المتحدة | الأصل |
| 2007 | 13 مليون دولار | الولايات المتحدة | الأصل |
| 2005 | 2.6 مليار دولار | الولايات المتحدة؛ العراق | الأصل |
| 2004 | 2.5 مليار دولار | الأصل | |
| 2004 | 182 مليون دولار | المملكة المتحدة | الأصل |
| 2004 | 235 مليون دولار | الأردن | الأصل |
| 2004 | 8 ملايين دولار | تونس | الأصل |
| 2004 | 2.5 مليار دولار | الولايات المتحدة؛ اليابان؛ المملكة المتحدة؛ الأردن؛ تونس | الأصل |
| 2004 | 751 مليون دولار | الأصل | |
| 2003 | 681 مليون دولار | الولايات المتحدة | الأصل |
| 2003 | 98 مليون دولار | اليابان | الأصل |
| 2003 | 1.7 مليار دولار | الولايات المتحدة | الأصل |
| 2003 | 1.9 مليار دولار | الولايات المتحدة | الأصل |
المصدر: صندوق استرداد أموال العراق، هيئة النزاهة، وزارة الخزانة الأمريكية وغيرها؛ كل سطر بمصدره