فساد العراق
Englishالقائمة
المال

ما بعد المزاد

منذ عام 2023 كفّ البنك المركزي العراقي عن بيع معظم دولاراته عبر البيع اليومي المعروف بالمزاد، وصار يغذّي حسابات المصارف المعتمدة لدى مصارف أجنبية، ولا يسمّي المصارف التي تتسلمها. وتعرض هذه الصفحة متى جرى هذا التحول وكيف، ومن قرّره، ومن يدقق الحوالات، وأي المصارف يحق لها المشاركة، وما يُعرف عن الدولارات التي يتسلمها كل مصرف.

185.2
مليار دولار
أرسلها البنك المركزي إلى حسابات المصارف في الخارج، من 2023 إلى آب 2026
المستوى A
29.9
مليار دولار
الهامش المقدّر على كل الدولار المبيع في السنوات نفسها، من أصل 47.3 مليار دولار منذ 2003
92%
من الدولار المبيع في 2025 ذهب بهذه الطريقة
المستوى A
صفر
مصارف سمّاها البنك المركزي بين متسلّمي هذه الدولارات

الهامش هو الفرق بين قيمة هذه الدولارات بسعر السوق وما دُفع ثمناً لها بالسعر الرسمي. كيف يُحسب.

باختصار

لا يوجد تاريخ واحد لانتهاء المزاد. فقد أعلن البنك المركزي أن انتقال الحوالات من منصته إلى حسابات المصارف لدى المصارف المراسلة اكتمل في الأسبوع الأخير من كانون الأول 2024. وآخر مجموع يومي للبيع في سلسلة هذه الموسوعة هو يوم 27 شباط 2025. لكن البنك ما زال يبيع الدولار كل شهر بتغذية حسابات المصارف في الخارج. البيع اليومي سنةً بسنة.

الطريقة الجديدة في جملتين: يحدد البنك المركزي سقفاً لكل مصرف معتمد، ويغذّي حسابه لدى مصرف مراسل في الخارج، مثل جي بي مورغان وسيتي بنك ومصارف في الخليج وتركيا والأردن، بالدولار أو بعملات أخرى مقابل الدينار بالسعر الرسمي. ثم يدفع المصرف من ذلك الحساب لموردي زبائنه، وتراجع شركة تدقيق دولية الحوالات، ولا يحق للمصارف الممنوعة المشاركة.

من قرّر: أصدر البنك المركزي الضوابط، وتصف المصادر التصميم بأنه عمل مشترك مع الاحتياطي الفيدرالي في نيويورك ووزارة الخزانة الأمريكية. أما شركة كي تو إنتغريتي فتنسب إليها المصادر تدقيقاً لضوابط الاحتياطي الفيدرالي، وتدقيق الحوالات الخارجية، والتدريب، وبرنامج امتثال مع مصرف الرافدين، ولا يقول أي مصدر إنها صممت الطريقة الجديدة.

كم تسلّم كل مصرف: لم ينشر البنك المركزي أي رقم لأي مصرف. لكن 27 مصرفاً تذكر أرقامها في بياناتها المالية المودعة لدى سوق العراق للأوراق المالية وهيئة الأوراق المالية، وهي مبيّنة أدناه سنةً بسنة مع الهامش المقدّر عليها. ففي 2025 وحدها تذكر ثلاثة مصارف، هي الأهلي العراقي والمنصور وبغداد، 42.6 مليار دولار من أصل 80.4 مليار دولار باعها البنك المركزي.

ما يتسلمه كل مصرف

الأرقام كما يذكرها كل مصرف في بياناته المالية، والهامش المقدّر عليها. قُرئت بيانات 43 مصرفاً مدرجاً في سوق العراق للأوراق المالية، و27 منها تذكر رقماً لسنة واحدة على الأقل.
المصرفالمدةالهامش المقدّرالدولار الذي يذكره المصرفما يقيسه الرقمحصته من مبيعات البنك المركزيالوثيقة
المصرف الأهلي العراقي20251,667 مليون دولار17,828.3 مليون دولارمشتريات المصرف لحساب زبائنه من نافذة بيع العملة22.2%الوثيقة، ص 61العنوان الأصلي
مصرف المنصور للاستثمار20251,219.9 مليون دولار13,046.6 مليون دولارالدولار المشترى من نافذة بيع العملة16.2%الوثيقة، ص 93العنوان الأصلي
مصرف بغداد20251,097.4 مليون دولار11,736.9 مليون دولارالحوالات المنفذة عن طريق المصرف من أرصدته لدى المصارف المراسلة14.6%الوثيقة، ص 66العنوان الأصلي
المصرف التجاري العراقي202563 مليون دولار673.5 مليون دولارالدولار المشترى من نافذة بيع العملة0.8%الوثيقة، ص 108العنوان الأصلي
مصرف الاقتصاد للاستثمار والتمويل202546.5 مليون دولار497.3 مليون دولارالدولار المشترى من نافذة بيع العملة0.6%الوثيقة، ص 8العنوان الأصلي
مصرف الائتمان العراقي202512.3 مليون دولار131.5 مليون دولارمشتريات المصرف لحساب زبائنه من نافذة بيع العملة0.2%الوثيقة، ص 30العنوان الأصلي
مصرف جيهان للاستثمار والتمويل الإسلامي20258.2 مليون دولار88.1 مليون دولارالدولار المشترى من نافذة بيع العملة0.1%الوثيقة، ص 8العنوان الأصلي
المصدر: البيانات المالية للمصارف المودعة لدى سوق العراق للأوراق المالية وهيئة الأوراق المالية؛ الهامش تقدير هذه الموسوعةالمستوى B

تذكر هذه المصارف لسنة 2025 ما مجموعه 44 مليار دولار، من أصل 80.4 مليار دولار باعها البنك المركزي في السنة نفسها، والهامش المقدّر عليها 4.11 مليار دولار. وما تبقى لم يذكره أي مصرف في البيانات التي قُرئت. وتذكر 14 مصارف أنها لم تتعامل بنافذة بيع العملة في 2025: مصرف آسيا العراق الإسلامي للتمويل والاستثمار، مصرف الأنصاري للاستثمار والتمويل، مصرف إيلاف الإسلامي، مصرف حمورابي التجاري، المصرف العراقي الإسلامي للاستثمار والتنمية، مصرف العراق نور الإسلامي للاستثمار والتمويل، المصرف الدولي الإسلامي، مصرف الجنوب الإسلامي للاستثمار والتمويل، مصرف البلاد الإسلامي للاستثمار والتمويل، مصرف أور الإسلامي / مصرف المال الإسلامي، مصرف السنام الإسلامي، مصرف الطيف الإسلامي للاستثمار والتمويل، مصرف الثقة الدولي الإسلامي، مصرف الوركاء للاستثمار والتمويل.

الهامش المقدّر يطبّق على كل شهر من المدة نسبة الهامش على كل مبيعات البنك المركزي في ذلك الشهر، أي الفرق بين سعر السوق والسعر الرسمي كما في صفحة فرق السعر. وهو تقدير لما زادت به قيمة هذه الدولارات على ثمنها، وليس مبلغاً ربحه المصرف نفسه، إذ يتوزع بين المصرف وزبائنه. والمقاييس تختلف من مصرف إلى آخر، فبعضها مشتريات من النافذة وبعضها حوالات من حسابات المصرف في الخارج، وما يقيسه كل رقم مبيّن في الجدول، ونص المصرف في الوثيقة. ويذكر مصرفا المنصور وكردستان الدولي الإسلامي مبيعاتهما من النافذة أيضاً، وهي الوجه الآخر للدولارات نفسها فلا تُحتسب مرتين. ويطبع مصرف بغداد رقمه لسنة 2025 بآلاف الدولارات، وهذا لا يستقيم مع بياناته الفصلية التي تذكره بالدولار، فقُرئ بالدولار.

ما ينشره البنك المركزي من مجاميع

ملايين الدولارات. ينشر البنك المجموع كل شهر، دون تفصيل بحسب المصرف.
السنةعبر البيع اليومي أو المنصةتغذية حسابات المصارف في الخارجالمجموعحصة التغذيةالهامش المقدّر
202246,805لا شيء46,805633
202333,50022,60356,10340.3%7,367
202422,52855,12477,65271.0%9,872
20256,42073,94380,36392.0%7,514
2026 (كانون الثاني إلى آب)1,73933,53235,27195.1%5,142
المصدر: البنك المركزي العراقي، النشرة الإحصائية الشهرية والنشرة الإحصائية السنوية 2025؛ الهامش تقدير هذه الموسوعةالمستوى A

البنك المركزي العراقي، 23 أيلول 2026؛ البنك المركزي العراقي، 13 أيلول 2026؛ البنك المركزي العراقي، 30 كانون الأول 2025

يسمّي البنك المركزي هذا المجموع في نشرته «تعزيز أرصدة المصارف خارج نافذة بيع العملة الأجنبية». وفي كانون الثاني 2025 أظهر جدوله اليومي أن ثمانية مصارف شاركت في تعزيز الأرصدة في الخارج، دون ذكر أسمائها. ويحدد البنك المركزي سقف كل مصرف، كما يذكر بيان أحد المصارف، فأرقام كل مصرف لديه، لكنه لم ينشرها. البنك المركزي العراقي، 13 كانون الثاني 2025؛ مصرف المنصور، شباط 2026

التسلسل الزمني، 2022 إلى 2026

التاريخما جرىالمصادر
2004 إلى 2022يبيع البنك المركزي الدولار من حسابه لدى بنك الاحتياطي الفيدرالي في نيويورك في بيع يومي مفتوح للمصارف العراقية المعتمدة، يُعرف بالمزاد.مشروع الإبلاغ عن الجريمة المنظمة والفساد، 8 تشرين الأول 2024
3 تشرين الثاني 2022يمنع البنك المركزي أربعة مصارف من نافذة بيع العملة ومن التعامل بالدولار، هي مصرف القابض الإسلامي ومصرف آسيا العراق الإسلامي ومصرف الأنصاري الإسلامي ومصرف الشرق الأوسط العراقي للاستثمار.البنك المركزي العراقي، 26 شباط 2026
منتصف تشرين الثاني 2022تدخل ضوابط جديدة حيز التنفيذ، إذ صار على المصرف الذي يطلب الدولار أن يُدخل كل حوالة في نظام إلكتروني مع اسم المستفيد الأخير، ويدقق الاحتياطي الفيدرالي في نيويورك كل طلب قبل الدفع. وتصف دراسة لكلية لندن للاقتصاد هذا التغيير بأنه آخر مراحل تخطيط استمر عامين بين الاحتياطي الفيدرالي ووزارة الخزانة الأمريكية والبنك المركزي ووزارة المالية.مركز الشرق الأوسط في كلية لندن للاقتصاد، نيسان 2024؛ المونيتور (وكالة الصحافة الفرنسية)، 31 كانون الثاني 2023
كانون الثاني 2023تبدأ المنصة الإلكترونية للتحويل الخارجي في البنك المركزي عملها.البنك المركزي العراقي، 10 كانون الثاني 2023؛ البنك المركزي العراقي، 4 أيلول 2024
31 كانون الثاني 2023يقول رئيس مجلس الوزراء محمد شياع السوداني إن المبيعات اليومية انخفضت من 200 أو 300 مليون دولار يومياً إلى 30 أو 40 أو 50 مليوناً.المونيتور (وكالة الصحافة الفرنسية)، 31 كانون الثاني 2023
3 شباط 2023يلتقي المحافظ مساعد وزير الخزانة الأمريكي في تركيا. وتموّل الحزمة الأولى من إجراءات البنك المركزي حسابات للمصارف لدى جي بي مورغان لمدفوعات فيزا وماستركارد، ولدى سيتي بنك لحوالات ويسترن يونيون وموني غرام.البنك المركزي العراقي، 3 شباط 2023 (1)؛ البنك المركزي العراقي، 3 شباط 2023 (2)
19 شباط 2023يحدد الإعمام 1083/11/5 ضوابط التحويل الخارجي لسنة 2023، ومنها ألا يتجاوز هامش بيع الدولار من المصرف إلى زبونه عشرة دنانير.البنك المركزي العراقي، 19 شباط 2023
20 تموز 2023يُمنع أربعة عشر مصرفاً آخر من النافذة ومن التعامل بالدولار. وقال مسؤولون أمريكيون إن وزارة الخزانة والاحتياطي الفيدرالي في نيويورك فرضا المنع، فيما قال البنك المركزي إنه جاء نتيجة تدقيقه حوالات المصارف لسنة 2022.شبكة الاقتصاديين العراقيين، 26 تموز 2023؛ البنك المركزي العراقي، 20 تموز 2023؛ البنك المركزي العراقي، 26 شباط 2026
24 أيلول 2023يعلن المحافظ أن البنك المركزي سيتوقف عن تنفيذ التحويلات الخارجية بنفسه في العام التالي، وأن المصارف المجازة ستعتمد على المصارف المراسلة في الخارج، بعد اتفاق مع الاحتياطي الفيدرالي الأمريكي.البنك المركزي العراقي، 24 أيلول 2023
12 تشرين الثاني 2023يقول مصدر حكومي نقلت عنه وكالة الأنباء العراقية إن عشرة مصارف ستموّل حساباتها لدى مصارف أمريكية مباشرة، خمسة منها لدى سيتي بنك وخمسة لدى جي بي مورغان.شفق نيوز، 12 تشرين الثاني 2023؛ إيراك بزنس نيوز، 14 تشرين الثاني 2023
14 كانون الأول 2023بعد اجتماعات في دبي مع ممثلي الاحتياطي الفيدرالي ووزارة الخزانة، يعلن البنك المركزي الاتفاق على الانتقال التدريجي إلى تعزيز أرصدة المصارف في الخارج مسبقاً، على أن تقتصر المنصة على تسجيل الحوالات لأغراض الرقابة.البنك المركزي العراقي، 14 كانون الأول 2023؛ شفق نيوز، 14 كانون الأول 2023
29 كانون الثاني 2024يُمنع ثمانية مصارف أخرى. وفي اليوم نفسه تعلن وزارة الخزانة الأمريكية إجراءات بحق مصرف الهدى وتدرج مالكه على قائمة العقوبات.البنك المركزي العراقي، 26 شباط 2026؛ وزارة الخزانة الأمريكية، 29 كانون الثاني 2024
26 إلى 31 آب 2024يلتقي البنك المركزي في نيويورك وزارة الخزانة والاحتياطي الفيدرالي وجي بي مورغان وسيتي وعدداً من الشركات، منها إرنست ويونغ وكي تو إنتغريتي وأوليفر وايمان. ويحدد نطاق عمل إرنست ويونغ في مراجعة الحوالات، ويوقّع عقداً مع أوليفر وايمان.إيراك بزنس نيوز، 2 أيلول 2024؛ شفق نيوز، 30 آب 2024؛ شفق نيوز، 31 آب 2024
4 أيلول 2024يعلن البنك المركزي أن 95 في المئة من الحوالات انتقلت من المنصة إلى حسابات المصارف لدى المصارف المراسلة، وأن الباقي سينتقل قبل نهاية 2024.البنك المركزي العراقي، 4 أيلول 2024؛ شفق نيوز، 4 أيلول 2024
الأسبوع الأخير من كانون الأول 2024يعلن البنك المركزي اكتمال الانتقال.البنك المركزي العراقي، 1 كانون الثاني 2025؛ إيراك بزنس نيوز، 2 كانون الثاني 2025
شباط 2025يعلن البنك المركزي عقد اجتماعات فصلية في دبي مع وزارة الخزانة والاحتياطي الفيدرالي، بمشاركة إرنست ويونغ وكي تو إنتغريتي وأوليفر وايمان.البنك المركزي العراقي، 16 شباط 2025؛ إيراك بزنس نيوز، 19 شباط 2025
27 شباط 2025آخر مجموع يومي للبيع في سلسلة هذه الموسوعة. وفي 4 آذار تنقل شفق نيوز أن البنك المركزي لم ينشر نتائج المزاد على موقعه منذ يومين. ولم يُعثر على إعلان بانتهائه.شفق نيوز، 4 آذار 2025
آب 2025يعلن مصرف الرافدين وشركة كي تو إنتغريتي شراكة لمدة ثلاث سنوات في مجال الامتثال.كي تو إنتغريتي، 26 آب 2025؛ إيراك بزنس نيوز، 18 آب 2025
22 إلى 26 شباط 2026ينشر البنك المركزي قوائم المصارف والشركات الممنوعة من المشاركة في النافذة ومن التعامل بالدولار.البنك المركزي العراقي، 22 شباط 2026؛ البنك المركزي العراقي، 26 شباط 2026؛ البنك المركزي العراقي، 19 شباط 2026
نيسان إلى مطلع تموز 2026تتوقف شحنات الدولار النقدي من الولايات المتحدة نحو ثلاثة أشهر، بحسب تقارير صحفية.ذا ناشونال، 21 نيسان 2026؛ المجلس الأطلسي، 31 تموز 2026
18 إلى 22 تموز 2026يتوصل البنك المركزي ووزارة الخزانة إلى تفاهم بشأن سبعة مصارف ممنوعة. وتقول وزارة الخزانة إن أياً من المصارف الممنوعة لم يستعد التعامل بالعملات الأجنبية.البنك المركزي العراقي، 18 تموز 2026؛ ذا ناشونال، 22 تموز 2026
15 تشرين الأول 2026تصف وزارة الخزانة في بيانها بشأن مصرف التنمية الدولي مزاد الحوالات الدولارية بأنه «منحلّ الآن».وزارة الخزانة الأمريكية، 15 تشرين الأول 2026

كيف تعمل الطريقة الجديدة

  1. الخطوة 1

    الموافقة والسقف

    يقرر البنك المركزي أي المصارف تشارك ومقدار ما يتسلمه كل منها. ويذكر بيان أحد المصارف أن البنك المركزي يغذّي حسابات عدد من المصارف في الخارج بسقوف يحددها هو. وتذكر دراسة أن المبالغ يُتفق عليها مسبقاً مع كل مصرف بحسب قدرته.

    مصرف المنصور، شباط 2026؛ مركز الشرق الأوسط في كلية لندن للاقتصاد، نيسان 2024

  2. الخطوة 2

    تغذية الحساب في الخارج

    ينقل البنك المركزي الدولار من احتياطياته إلى حساب المصرف لدى مصرف مراسل في الخارج، ويأخذ من المصرف ما يقابله بالدينار بالسعر الرسمي. ويرسل كذلك اليوان واليورو والدرهم والريال والروبية والدينار الأردني.

    مركز الشرق الأوسط في كلية لندن للاقتصاد، نيسان 2024؛ البنك المركزي العراقي، 1 كانون الثاني 2025

  3. الخطوة 3

    مصدر الأموال

    يأتي الدولار من حساب البنك المركزي لدى الاحتياطي الفيدرالي في نيويورك، حيث تودع عائدات النفط العراقي، ومن الحساب نفسه تُموّل شحنات الدولار النقدي.

    المجلس الأطلسي، 31 تموز 2026؛ ذا ناشونال، 22 تموز 2026

  4. الخطوة 4

    المصرف يدفع للمورّد

    يدفع المصرف العراقي من ذلك الحساب للمورّد الأجنبي لزبونه، وينفذ المصرف المراسل الدفع. وعلى المصرف أن يحتفظ بكشوف حسابه في الخارج التي تبيّن أوجه استخدام المبالغ المحولة من البنك المركزي.

    البنك المركزي العراقي، 4 أيلول 2024؛ البنك المركزي العراقي، 19 شباط 2023

  5. الخطوة 5

    شركة خارجية تدقق الحوالات

    أعلن البنك المركزي في آب 2024 أن شركة إرنست ويونغ ستراجع الحوالات. وكتب مدققو حسابات مصرف المنصور في كانون الثاني 2026 أن تدقيق الحوالات الخارجية أُسند إلى شركة K2 الأمريكية. ولم يبيّن البنك المركزي أي شركة تدقق كل حوالة قبل تنفيذها.

    شفق نيوز، 30 آب 2024؛ مصرف المنصور، شباط 2026

  6. الخطوة 6

    استبعاد المصارف الممنوعة

    لا يحق لأي مصرف مدرج في قائمة البنك المركزي للمصارف المقيدة أن يشارك في النافذة أو يتعامل بالدولار، بشكل مباشر أو غير مباشر.

    البنك المركزي العراقي، 22 شباط 2026؛ البنك المركزي العراقي، 26 شباط 2026

الشركات: كي تو إنتغريتي وإرنست ويونغ وأوليفر وايمان

ما تقوله المصادر عن دور كل شركة. لم تُنشر أي من تقارير هذه الشركات.

كي تو إنتغريتي

إرنست ويونغ

أوليفر وايمان

المصارف الممنوعة من التعامل بالدولار

32 مصرفاً منعها البنك المركزي من نافذة بيع العملة ومن التعامل بالدولار، بحسب تاريخ القرار. المنع إجراء إداري، وليس حكماً بارتكاب مخالفة، ولا تذكر القائمة أسبابه.
التاريخالمصارف
كانون الثاني 2016مصرف التعاون الإسلامي للاستثمار، بنك ملي إيران، بنك پارسيان
أيار 2018مصرف البلاد الإسلامي للاستثمار والتمويل
تشرين الأول 2019مصرف العراق نور الإسلامي للاستثمار والتمويل
كانون الأول 2020مصرف بابل
تشرين الثاني 2022مصرف الشرق الأوسط العراقي للاستثمار، مصرف الأنصاري للاستثمار والتمويل، مصرف القابض الإسلامي للتمويل والاستثمار، مصرف آسيا العراق الإسلامي للتمويل والاستثمار
تموز 2023مصرف سومر التجاري، مصرف الموصل للتنمية والاستثمار، مصرف أربيل للاستثمار والتمويل، مصرف عبر العراق للاستثمار والتمويل، مصرف إيلاف الإسلامي، مصرف المستشار الإسلامي للاستثمار والتمويل، مصرف القرطاس الإسلامي للاستثمار والتمويل، مصرف الطيف الإسلامي للاستثمار والتمويل، مصرف العالم الإسلامي للاستثمار والتمويل، مصرف زين العراق الإسلامي للاستثمار والتمويل، المصرف الدولي الإسلامي، مصرف الثقة الدولي الإسلامي، مصرف الراجح الإسلامي للتمويل والاستثمار، مصرف أور الإسلامي / مصرف المال الإسلامي
كانون الثاني 2024مصرف الاستثمار العراقي، مصرف اتحاد العراق، مصرف آشور الدولي للاستثمار، مصرف حمورابي التجاري، المصرف الدولي الإسلامي الكردستاني للاستثمار والتنمية، مصرف الهدى، مصرف الجنوب الإسلامي للاستثمار والتمويل، المصرف العربي الإسلامي
المصدر: البنك المركزي العراقي، قائمة المصارف المقيدة بالتعامل بالدولار (26 شباط 2026)المستوى A

البنك المركزي العراقي، 26 شباط 2026؛ البنك المركزي العراقي، 22 شباط 2026

في 18 تموز 2026 أعلن البنك المركزي أن سبعة مصارف صارت مؤهلة للعودة إلى قنوات المراسلة المصرفية غير المرتبطة بالدولار، ولم يسمّها. وسمّى مصدر في البنك نقلت عنه وكالة الشرق بلومبرغ سبعة مصارف، هي: مصرف الاستثمار العراقي، مصرف التنمية الدولي للاستثمار والتمويل، مصرف الموصل للتنمية والاستثمار، المصرف الدولي الإسلامي الكردستاني للاستثمار والتنمية، مصرف الجنوب الإسلامي للاستثمار والتمويل، المصرف العربي الإسلامي، مصرف المشرق العربي الإسلامي. وقالت وزارة الخزانة الأمريكية إن أياً من المصارف الممنوعة لم يستعد التعامل بالعملات الأجنبية. وفي 15 تشرين الأول 2026 أدرجت وزارة الخزانة مصرف التنمية الدولي على قائمة العقوبات، وهو إجراء رسمي وليس حكماً قضائياً. البنك المركزي العراقي، 18 تموز 2026؛ البيان، 19 تموز 2026؛ ذا ناشونال، 22 تموز 2026؛ وزارة الخزانة الأمريكية، 15 تشرين الأول 2026

ما زال مجهولاً

  1. مقدار ما تسلمه كل مصرف منذ 2023. فالبنك المركزي يحدد سقف كل مصرف، فالأرقام لديه، لكنه لم ينشر شيئاً منها.
  2. أي المصارف تتسلم الدولار. فقد ذُكر عشرة مصارف في تشرين الثاني 2023 وثلاثة عشر في أيلول 2024، ولم يُسمَّ أي منها.
  3. كيف تُحدد السقوف. فالمصادر لا تقول سوى أن المبالغ ترتبط بقدرة كل مصرف.
  4. أي شركة تدقق كل حوالة قبل تنفيذها: إرنست ويونغ أم كي تو إنتغريتي أم شركة يرشحها الاحتياطي الفيدرالي في نيويورك، وقد تكون مهامها منفصلة.
  5. ما توصلت إليه أعمال التدقيق. فلا التدقيق المنسوب إلى كي تو إنتغريتي منشور، ولا خطط الإصلاح التي أعدتها إرنست ويونغ وأوليفر وايمان.
  6. هل ارتبط تغيير تشرين الثاني 2022 بقضية سحب أمانات الهيئة العامة للضرائب في 2021 و2022، المعروفة بسرقة القرن. لم يُعثر على مصدر يقول ذلك.

المستوى A قضية سحب أمانات الضرائب

الوثائق

كل وثيقة تُفتح من أرشيف هذه الموسوعة حين تكون نسختها محفوظة فيه، وإلا فمن عنوانها الأصلي. مقالات الصحف تُفتح من مواقعها.
وثائق المصدر (89)
  1. البنك المركزي العراقي، 10 كانون الثاني 2023: محافظ البنك المركزي العراقي يستقبل عدداً من التجارالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  2. المونيتور (وكالة الصحافة الفرنسية)، 31 كانون الثاني 2023: Iraqi PM says banking reforms reveal fraudulent dollar transactionsالعنوان الأصلي
  3. البنك المركزي العراقي، 3 شباط 2023: البنك المركزي العراقي يختتم اجتماعاته مع الخزانة الأمريكيةالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  4. البنك المركزي العراقي، 3 شباط 2023: البنك المركزي العراقي يُصدر الحزمة الأولى من تسهيلات تلبية الطلب على الدولارالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  5. البنك المركزي العراقي، 19 شباط 2023: Circular 1083/11/5 of 19 February 2023, ضوابط التحويل الخارجي لسنة 2023الوثيقةالعنوان الأصلي
  6. البنك المركزي العراقي، 22 شباط 2023: البنك المركزي يعلن عن الحزمة الثانية من التسهيلات للحصول على العملة الأجنبيةالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  7. البنك المركزي العراقي، 14 آذار 2023: البنك المركزي العراقي يُصدر الحزمة الثالثة لتسهيل إجراءات الحصول على الدولار الأمريكيالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  8. البنك المركزي العراقي، 12 نيسان 2023: محافظ البنك المركزي العراقي يلتقي مساعد وزير الخزانة الأمريكي في واشنطنالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  9. البنك المركزي العراقي، 9 حزيران 2023: محافظ البنك المركزي يلتقي نائب رئيس مصرف جي بي مورغانالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  10. البنك المركزي العراقي، 20 تموز 2023: أصدر البنك المركزي العراقي بياناً بشأن حرمان بعض المصارف العراقية من التعامل بالدولارالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  11. شبكة الاقتصاديين العراقيين، 26 تموز 2023: U.S. Bans 14 Iraqi Banks in Crackdown on Iran Dollar Trade; Treasury Department, Federal Reserve Bank of New York bar the lenders from conducting dollar transactionsالعنوان الأصلي
  12. البنك المركزي العراقي، 24 أيلول 2023: البنك المركزي العراقي : تحولات مهمّة في آليات التحويل الخارجيالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  13. شفق نيوز، 12 تشرين الثاني 2023: US allows ten Iraqi banks to consolidate their assets with US dollars: INA sourceالعنوان الأصلي
  14. إيراك بزنس نيوز، 14 تشرين الثاني 2023: Foreign Currency at Iraqi Private Banks to be Increasedالعنوان الأصلي
  15. رووداو، 19 تشرين الثاني 2023: Analyzing the path to stability: Iraqi dinar and US dollar dynamicsالعنوان الأصلي
  16. البنك المركزي العراقي، 2 كانون الأول 2023: البنك المركزي يكشف عن مباحثات الوفد العراقي المشترك في تركياالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  17. البنك المركزي العراقي، 13 كانون الأول 2023: محافظ البنك المركزي يلتقي رئيس مجموعة مصرف ابو ظبي الاولالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  18. البنك المركزي العراقي، 14 كانون الأول 2023: وفد البنك المركزي العراقي ينهي اجتماعاته مع وفد الاحتياطي الفيدرالي الامريكي ووزارة الخزانة الامريكية في دبيالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  19. شفق نيوز، 14 كانون الأول 2023: CBI agrees with US to meet its requests for cash shipments for 2024العنوان الأصلي
  20. وزارة الخزانة الأمريكية، 29 كانون الثاني 2024: U.S. Treasury Takes Action to Protect Iraqi Financial System From Abuseالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  21. مركز الشرق الأوسط في كلية لندن للاقتصاد، نيسان 2024: A fistful of Dinars: demystifying Iraq's dollar auction (LSE Middle East Centre Paper Series 85), Ahmed Tabaqchaliالعنوان الأصلي
  22. البنك المركزي العراقي، 3 حزيران 2024: إيقاف الدخول إلى نافذة بيع وشراء العملة الأجنبيةالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  23. البنك المركزي العراقي، 4 تموز 2024: البنك المركزي العراقي يوضح الآلية الجديدة لتسليم دولار المسافرينالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  24. شفق نيوز، 30 آب 2024: من نيويورك.. المركزي العراقي يعلن عن مشاركة مصارف محلية بالتحويل الخارجي بعملات متعددةالعنوان الأصلي
  25. شفق نيوز، 30 آب 2024: CBI launches new phase of international transfersالعنوان الأصلي
  26. شفق نيوز، 31 آب 2024: CBI hires US consultant firm to revamp Iraq's banking sectorالعنوان الأصلي
  27. إيراك بزنس نيوز، 2 أيلول 2024: CBI discusses Financial Reforms in USالعنوان الأصلي
  28. البنك المركزي العراقي، 4 أيلول 2024: البنك المركزي العراقي يكشف عن آلية إنهاء المنصة الإلكترونيةالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  29. شفق نيوز، 4 أيلول 2024: CBI ends electronic platform for foreign transfers, assures no exchange rate impactالعنوان الأصلي
  30. فوز، 9 أيلول 2024: Bancos en Irak utilizaron un sistema estadounidense para desviar fondos a Iránالعنوان الأصلي
  31. البنك المركزي العراقي، 3 تشرين الأول 2024: محافظ البنك المركزي يستقبل سفير تركيا وممثلي فروع المصارف التركية في العراقالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  32. ذا سنتر سكوير، 3 تشرين الأول 2024: Senators request answers for billions to Iran, its terror proxiesالعنوان الأصلي
  33. مشروع الإبلاغ عن الجريمة المنظمة والفساد، 8 تشرين الأول 2024: Iraq's Dollar Auction: The 'Monster' Funneling Billions to Fraudsters and Militants Through the U.S. Federal Reserveالعنوان الأصلي
  34. البنك المركزي العراقي، 5 كانون الأول 2024: محافظ البنك المركزي يترأس إجتماعاً للجنة مشروع اعادة هيكلة مصرف الرافدينالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  35. البنك المركزي العراقي، 19 كانون الأول 2024: البنك المركزي العراقي يوسع التحويل الخارجي بعملات جديدةالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  36. البنك المركزي العراقي، 1 كانون الثاني 2025: البنك المركزي يعلن عن إنجاز كبير في التحويلات الخارجيةالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  37. إيراك بزنس نيوز، 2 كانون الثاني 2025: Iraqi Central Bank Streamlines International Transfersالعنوان الأصلي
  38. البنك المركزي العراقي، 13 كانون الثاني 2025: Daily table of Central Bank of Iraq dollar sales for Monday 13 January 2025الوثيقةالعنوان الأصلي
  39. شفق نيوز، 15 كانون الثاني 2025: CBI sales surpass $80 billion in 2024 as electronic platform endsالعنوان الأصلي
  40. البنك المركزي العراقي، 4 شباط 2025: بيان مشترك عن مكتب رئيس مجلس الوزراء والبنك المركزي العراقيالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  41. البنك المركزي العراقي، 16 شباط 2025: البنك المركزي يعلن عن تفاصيل اجتماعاته مع الخزانة والفيدراليالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  42. إيراك بزنس نيوز، 19 شباط 2025: Iraq's Central Bank meets with US Treasury, Federal Reserveالعنوان الأصلي
  43. شفق نيوز، 1 آذار 2025: نحو 1.5 مليار .. قفزة كبيرة في مبيعات المركزي العراقي من الدولارالعنوان الأصلي
  44. شفق نيوز، 4 آذار 2025: خبير: توقف مزاد العملة في البنك المركزي العراقي وراء عودة ارتفاع الدولارالعنوان الأصلي
  45. البنك المركزي العراقي، 20 آذار 2025: البنك المركزي يناقش أساسيات الامتثال للجرائم الماليةالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  46. إيراك بزنس نيوز، 18 آب 2025: US Firm to Strengthen Financial Compliance in Iraqالعنوان الأصلي
  47. كي تو إنتغريتي، 26 آب 2025: K2 Integrity and Rafidain Bank Launch Strategic Partnership to Strengthen Financial Integrityالعنوان الأصلي
  48. إيراك بزنس نيوز، 1 أيلول 2025: K2 Integrity forms Strategic Partnership with Rafidain Bankالعنوان الأصلي
  49. ديوان الرقابة المالية الاتحادي، 28 أيلول 2025: تقرير متابعة الخطة السنوية 2024الوثيقةالعنوان الأصلي
  50. البنك المركزي العراقي، 29 تشرين الأول 2025: اعمام مسارات الإصلاح المصرفي 2025الوثيقةالعنوان الأصلي
  51. البنك المركزي العراقي، كانون الأول 2025: التقرير الشهري للمصارف العاملة في العراق، كانون الأول 2025الوثيقةالعنوان الأصلي
  52. البنك المركزي العراقي، 30 كانون الأول 2025: Annual Economic Report 2024 (التقرير الاقتصادي السنوي), Table 12الوثيقةالعنوان الأصلي
  53. البنك المركزي العراقي، 14 كانون الثاني 2026: محافظ البنك المركزي يبحث مع شركة (أوليفر وايمان) سبل تحسين التصنيف السيادي والائتماني للعراقالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  54. مصرف المنصور، شباط 2026: Mansour Bank for Investment: annual report 2025 including the independent auditors' report dated 27 January 2026الوثيقةالعنوان الأصلي
  55. مصرف المنصور، شباط 2026: Mansour Bank: summary financial statements 31 December 2025الوثيقةالعنوان الأصلي
  56. البنك المركزي العراقي، 19 شباط 2026: List of non-bank financial institutions (intermediary companies) barred from the foreign currency sale window and dollar dealingالوثيقةالعنوان الأصلي
  57. البنك المركزي العراقي، 22 شباط 2026: قوائم المقيدين من التعامل بعملة الدولارالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  58. إيراك بزنس نيوز، 23 شباط 2026: Iraqi Banks Restricted from US Dollar Transactions: FULL LIST [Amended]العنوان الأصلي
  59. البنك المركزي العراقي، 26 شباط 2026: USD Restricted Banks and Blacklisted Banksالوثيقةالعنوان الأصلي
  60. مصرف آشور الدولي، 15 آذار 2026: Ashur International Bank: unaudited summary statements for the fourth quarter of 2025, resent 15 March 2026الوثيقةالعنوان الأصلي
  61. إيراك بزنس نيوز، 23 آذار 2026: CBI Acts to Address Dollar Restrictions on Banksالعنوان الأصلي
  62. مصرف بغداد، 30 آذار 2026: Bank of Baghdad: audited financial statements and annual report for the year ended 31 December 2025الوثيقةالعنوان الأصلي
  63. مصرف جيهان، نيسان 2026: Cihan Bank for Islamic Investment and Finance: summary statements for the first quarter of 2026الوثيقةالعنوان الأصلي
  64. البنك المركزي العراقي، 11 نيسان 2026: مشروع الإصلاح المصرفيالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  65. ذا ناشونال، 21 نيسان 2026: US suspends Iraq's dollar access as pressure tactic to curb Iranian influence and militiasالعنوان الأصلي
  66. مصرف بغداد، 11 أيار 2026: Bank of Baghdad: interim financial statements for the three months ended 31 March 2026الوثيقةالعنوان الأصلي
  67. ديوان الرقابة المالية الاتحادي، 10 حزيران 2026: تقارير الاخرى لسنة 2025الوثيقةالعنوان الأصلي
  68. البنك المركزي العراقي، 18 تموز 2026: محافظ البنك المركزي العراقي: إعادة دمج سبعة بنوك في النظام المالي العالميالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  69. شفق نيوز، 18 تموز 2026: US clears seven Iraqi banks for dollar transactionsالعنوان الأصلي
  70. البيان، 19 تموز 2026: 7 مصارف عراقية تقترب من استعادة التعامل بالدولارالعنوان الأصلي
  71. إيراك بزنس نيوز، 19 تموز 2026: Iraqi Banks Set for Return to International Correspondent Channelsالعنوان الأصلي
  72. ذا ناشونال، 22 تموز 2026: US Treasury signals years-long plan to rebuild Iraq banking sectorالعنوان الأصلي
  73. المجلس الأطلسي، 31 تموز 2026: US dollar shipments to Iraq are a molehill, not a mountainالعنوان الأصلي
  74. المجلس الأطلسي، 31 تموز 2026: Iraq's dollar auction has evolved rapidlyالعنوان الأصلي
  75. المصرف الأهلي العراقي، 2 آب 2026: National Bank of Iraq: interim consolidated financial statements for the six months ended 30 June 2026الوثيقةالعنوان الأصلي
  76. الجزيرة نت، 6 آب 2026: العراق يتسلم 500 مليون دولار وسط قيود مصرفية أمريكيةالعنوان الأصلي
  77. البنك المركزي العراقي، 13 أيلول 2026: Annual Statistical Bulletin 2025 (النشرة الإحصائية السنوية), Tables 27 and 28الوثيقةالعنوان الأصلي
  78. البنك المركزي العراقي، 23 أيلول 2026: Monthly Statistical Bulletin workbook (النشرة الإحصائية الشهرية), sheets 3-a and 3-bالوثيقة (تُنزَّل ملفاً)العنوان الأصلي
  79. وزارة الخزانة الأمريكية، 15 تشرين الأول 2026: Operation Economic Outcast Targets Iran's International Financial Networks and Shadow Banking Architectureالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  80. سوق العراق للأوراق المالية: Iraq Stock Exchange, company guideالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  81. سوق العراق للأوراق المالية: Iraq Stock Exchange, company financial statements listing for Ashur International Bankالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  82. سوق العراق للأوراق المالية: Iraq Stock Exchange, company financial statements listing for Bank of Baghdadالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  83. سوق العراق للأوراق المالية: Iraq Stock Exchange, company financial statements listing for Cihan Bankالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  84. سوق العراق للأوراق المالية: Iraq Stock Exchange, company financial statements listing for Dar Es Salaam Investment Bankالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  85. سوق العراق للأوراق المالية: Iraq Stock Exchange, company financial statements listing for Iraqi Islamic Bankالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  86. سوق العراق للأوراق المالية: Iraq Stock Exchange, company financial statements listing for Kurdistan International Islamic Bankالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  87. سوق العراق للأوراق المالية: Iraq Stock Exchange, company financial statements listing for Mansour Bankالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  88. سوق العراق للأوراق المالية: Iraq Stock Exchange, company financial statements listing for National Bank of Iraqالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي
  89. سوق العراق للأوراق المالية: Iraq Stock Exchange, company financial statements listing for Credit Bank of Iraqالوثيقة (صفحة محفوظة)العنوان الأصلي